ВАШ ТАЛИСМАН УДАЧИ В БИЗНЕСЕ!

ТЕЛЕФОН: 8 (495) 980-06-65

Аудиторская компания

Некредитные финансовые организации: Аудит и консалтинг

Оказание услуг некредитным финансовым организациям (НФО) является одним из ключевых направлений деятельности Аудиторской компании «Скарабей».

Мы предлагаем следующие услуги:

  1. Аудит НФО
  2. Аудит ПИФ и имущества, переданного в ДУ
  3. Консалтинг НФО

Аудит бухгалтерской и финансовой отчетности НФО

На счету Аудиторской компании «Скарабей» – более 300 успешных проектов проведения аудитов, ревизий, консультационных услуг, в т.ч. по разработке Учетной политики, сопровождения финансовых операций при реорганизации в форме присоединения, выделения и преобразования, решения нестандартных задач на пересечении учета, налогов и права.

Для некредитных финансовых организаций (НФО) мы решаем задачи различной сложности: от аудита бухгалтерской и финансовой отчетности до трансформации бухгалтерской отчетности на основе российских стандартов в финансовую отчетность на основе международных стандартов финансовой отчетности и в бухгалтерскую на основе отраслевых стандартов бухгалтерской отчетности (ОСБУ).

Мы имеем опыт проведения аудита бухгалтерской отчетности, составленной на основе отраслевых стандартов бухгалтерского учета (ОСБУ), за 2017 год, и на основе международных стандартов финансовой отчетности (МСФО) за 2015-2017 гг., многолетний опыт аудита НПФ, управляющих компаний, депозитариев и других некредитных финансовых организаций, а также паевых инвестиционных фондов (ПИФ), имущества фонда целевого капитала, средств пенсионных накоплений. Наши специалисты имеют все необходимые для проведения аудита квалификационные аттестаты и дипломы.

Стоимость аудита бухгалтерской отчетности по отраслевым стандартам бухгалтерской отчетности и финансовой отчетности составленной на основе международных стандартов финансовой отчетности профессионального участника рынка ценных бумаг (ПУРЦБ) или некредитных финансовых организаций (НФО - Управляющих компаний, брокеров, депозитариев, регистраторов или других НФО) за 2018 год определяется нами на основе внутрифирменных Тарифов

Аудит ПИФ и имущества, переданного в ДУ

Наша компания проводит аудит паевых инвестиционных фондов (ПИФ) различных категорий: смешанных инвестиций, акций, облигаций, денежного рынка, ипотечных, рентных, недвижимости, товарных, венчурных и прочих ПИФ случаях:

  1. регистрации Правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом и 
  2. на ежегодной основе.

Ежегодному аудиту подлежит ведение учета и составление отчетности в отношении имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и операций с этим имуществом; состав и структура имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд; оценка расчетной стоимости одного инвестиционного пая, суммы, на которую выдается один инвестиционный пай, и суммы денежной компенсации, подлежащей выплате в связи с погашением инвестиционного пая; соблюдение требований, предъявляемых к порядку хранения имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд; сделки, совершенные с активами паевого инвестиционного фонда. Стоимость аудита ПИФ основывается на внутрифирменных Тарифах.  

Аудиторская компания «Скарабей» наряду с аудитом ПИФ и управляющих компаний проводит аудиторские проверки учета и отчетности по доверительному управлению средствами накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих (ЖОВ), ипотечных сертификатов участия (ИСУ) и аудиторские проверки учета и отчетности по доверительному управлению средствами пенсионных накоплений, переданными Пенсионным Фондом России в доверительное управление частным управляющим компаниям. 

Стоимость аудита операций с имуществом, переданным в доверительное управление, определяется индивидуально, находится в диапазоне (50 000 … 80 000) руб. по каждому договору ДУ.

Консалтинг НФО

Аудиторская компания «Скарабей» оказывает методологическую помощь для НФО при переходе с общего плана счетов организаций на единый план счетов (ЕПС) и отраслевые стандарты бухгалтерского учета (ОСБУ) для некредитных финансовых организаций. Наша помощь заключается в разработке Учетной политики на основе ОСБУ, ревизии существующей Учетной политике по ОСБУ или отдельных её разделов с разработкой новых текстов и/или способов учета отдельных объектов учета и/или операций. Наиболее актуальными являются вопросы разработки учета операций с финансовыми инструментами (ценными бумагами, депозитами, дебиторской задолженностью, выданными и полученными займами и кредитами, финансовыми инструментами срочных сделок).

На сегодняшний момент в период значительных колебаний цен на рынке ценных бумаг следует оказывать повышенное внимание оценке справедливой стоимости финансовых активов и обязательств. 

Поскольку во многих НФО финансовые инструменты составляют значительную долю активов и обязательств, аудит и консалтинг в сфере финансовых инструментов, осуществляемый Аудиторской компанией «Скарабей», является эффективным способом мониторинга и контроля за движением указанных инвестиций.

© Аудиторская компания «Скарабей», 2006-2020. Все права защищены. «СКАРАБЕЙ» является зарегистрированной торговой маркой компании.
Полное или частичное использование информации только с письменного разрешения администрации сайта. Создание сайта: milkov.ru